Az átállás nem tűnt zökkenőmentesnek, ezért a cégek haladékot kaptak és 2018. július 31-ig még lehetőségük volt a NAV Online Számla felületen a regisztráció elvégzésére és a számlaadatok hó végéig történő beküldésére.

A haladék lejárt, mik az eddigi tapasztalatok?
Nagyon sok cég nem készült fel idejében a jogszabályi elvárásokra, így a NAV Online Számla felületen történő regisztrációt nem kezdte meg időben. A regisztrációt kizárólag a cég nevében eljáró személy teheti meg. Az utolsó egy hónapban tömegesen megnőtt a regisztrálók száma.

Több lépéses NAV Online Számla regisztráció
A regisztráció során létre kell hozni elsődleges és másodlagos felhasználókat, illetve a technikai felhasználót. A technikai felhasználó adatai mellett egy xml cserekulcsot és aláírókulcsot is be kell másolni a számlázóprogramok felületén. Mivel a folyamat nem egyszerű, ezért a regisztrációt ez nagyon meghosszabbította és számos esetben hibás regisztráció jött létre. A cserekulcs és az aláírókulcs bemásolása nem minden esetben sikerült a felhasználóknak, így az elgépelés miatt a beküldés során rögtön hibaüzenetet dob a NAV.

Teszt vagy éles?
A böngészők keresőjében a NAV Online Számla a teszt oldalra hoz először találatot, így számos cég esetében keletkezett hiba abból, hogy tesztadatokkal próbált meg beküldeni számlákat az éles NAV rendszerbe. Mindenkinek ajánljuk, hogy számlaküldés előtt ellenőrizze a regisztrációja sikerességét, mert így elkerülhető, hogy egy helyesen kiállított számláról az adatszolgáltatás mégse tudjon megtörténni időben.

Adatszolgáltatásra kötelezett számlák körének egyértelműsítése
Számlázó programot használó felhasználók számára nem egyértelmű, hogy mely számlákról kell adatot szolgáltatni a NAV felé és a számlázóprogram ezt hogyan kezeli. A hatályos jogszabály szerint a 100.000 forintot elérő vagy azt meghaladó ÁFA tartalommal rendelkező, belföldi adóalany számára kiállított számlákról kell adatot szolgáltatni. Kérdés, hogy a használatba vett számlázóprogram ezen kritériumok alapján szűri-e a számlákat vagy minden számlát beküld a NAV részére. Vagy az ügyfélnek van lehetősége a felületen arra, hogy kiválogassa, mely számlákról küldi be az adatokat az adóhatóság felé.

A számlaadat beküldésének ellenőrzése
Amennyiben olyan számlát állítottunk ki, amely számlaadat jelentésre kötelezett az adóshatóság felé, úgy célszerű ellenőriznünk, hogy valóban sikerült-e az adatküldés és a NAV-hoz beérkezett-e a számlánk. A NAV Online Számla felületére belépve ellenőrizhető, hogy cégünk mely számlái kerültek beküldésre. Azonban célszerű olyan számlázó programot választani, amely már a számlakiállítás pillanatában igazolja, hogy a számla továbbküldése megtörtént. A T-Systems által forgalmazott Billzone.eu Online számlázóban az adatküldésre kötelezett számlákról külön Jegyzőkönyv oldal készül, amelyen megtalálható a NAV részére beküldött xml és a NAV által válaszként visszaküldött üzenet, amely jóváhagyja a befogadást vagy hibás adatszolgáltatást jelez.

Modulok használata
Nagyvállalatok vagy nagyobb vállalkozások esetében fordult elő, hogy meglévő vagy külföldi anyacégnél használt CRM rendszerüket nem kívánták lecserélni, ahhoz azonban nem feltétlen készült NAV adatszolgáltatás fejlesztés. Ehhez nyújt segítséget például a Billzone.eu BRIDGE modul, amely a meglévő számlázóprogramban kiállított számláról szolgáltat adatokat a NAV részére. A modulok használata azonban számos új kihívást jelenthet, amelyeket alapos teszteléssel és pontos fejlesztésekkel kell megoldani.

Összegzés
Mivel nem titkolt szándéka az adóhatóságnak, hogy hosszú távon a 100.000 forintos keretet levigye akár nullára, ezért érdemes mindenképpen olyan számlázó programot választanunk, amely a NAV adatszolgáltatás funkciót pontosan, precízen és felhasználóbarát módon valósítja meg.

Kövesd az oldalunkat a Facebook-on és a Twitteren is!