Az American Institute of CPAs (AICPA, Bejegyzett Könyvelők Amerikai Intézete) és a Chartered Institute of Management Accountants (CIMA, Vezetői Könyvelők Intézete) segítségével az Oracle megvizsgálta, hogy a pénzügyi szakemberek hogyan igazodhatnak el sikeresen a korunkra jellemző bizonytalan gazdasági helyzetben, és miként hozhatnak létre értéket a digitális korban. Az agilis pénzügyi modell sikerét a kutatás számai mutatják be.

Az Agile Finance Revealed: The New Operating Model for Modern Finance (Agilis pénzügyek: a modern pénzügy új működési modellje) című tanulmány szerint a CFO-k (pénzügyi igazgatók) rohamtempóban lényegülnek át pénzügyi szakértőből olyan stratégiai vezetővé, aki támogatást nyújt a CEO-nak az üzleti környezetben való eligazodásban, az új lehetőségek felismerésében és a növekedés előmozdításában.

Az új technológiák lehetővé teszik a CFO-k – és az őket támogató pénzügyi szakemberek – számára, hogy a hagyományos pénzügyi mutatókon túl a maga teljességében lássák át a szervezetet, felismerjék a növekedés legfontosabb, ám a mérlegben fel sem bukkanó motorjait, és végső soron befolyásolják a szervezet növekedési pályáját.

E megközelítés alkalmazásához valódi üzleti átalakulásra van szükség. A digitális korban versengő CFO-k és pénzügyi szakemberek ilyen irányú erőfeszítései azonban megtérülnek. Az AICPA/CIMA-tanulmány szerint az agilis pénzügyi megközelítést alkalmazó pénzügyi vezetők 95%-a, míg a többi vezetőnek csupán 70%-a számolt be forgalomnövekedésről. Az alábbi grafikonon jól látható az új működési modell bevezetésekor tapasztalható pozitív gazdasági növekedés.

Az AICPA/CIMA-tanulmány feltárta az agilis pénzügyi vezetők által alkalmazott működési modelleket és a vállalatra gyakorolt hatásukat. E vezetők túlnyomó többsége az alábbi legjobb gyakorlatokról számolt be:

Kezdeményezz, ne reagálj: A felhőtechnológia használata, a szolgáltatások központosítása, valamint a rutinjellegű pénzügyi folyamatok automatizálása révén a CFO-k és munkatársaik több energiát fordíthatnak a stratégiai jellegű kérdések megválaszolására. Az AICPA-tanulmány szerint az agilis vezetők keze alá dolgozó csapatok 67%-a fordítja az ideje több mint felét a jövőbe tekintő elemzések készítésére – míg más vezetők körében ez az arány csupán 45%.

Bontsd le a válaszfalakat: A technológia soha nem látott mértékben teszi lehetővé a pénzügyi szakemberek számára az információáramlás javítását és az adatok egyszerű hozzáférést biztosító központosítását. Az agilis pénzügyi vezetőket emellett csapataik integrálása is segíti a válaszfalak lebontásában – ez az integráció ráadásul a termelékenységet és a költséghatékonyságot is fokozhatja. Az Accenture elemzése szerint 2020-ra a különböző funkciókat tömörítő integrált csapatok nyújtják majd a hagyományos pénzügyi szolgáltatások 80%-át, 40%-kal csökkentve a költségeket és két-háromszorosára növelve a termelékenységet.

Nézz a fő teljesítménymutatók mögé: A CFO-knak és a pénzügyi szakembereket tömörítő csapatoknak a rendelkezésükre álló eszközök segítségével olyan fő teljesítménymutatók (KPI-k) nyomon követésére, elemzésére és javítására is módjuk nyílik, amelyeket a pénzügyi modellek hagyományosan nem vesznek figyelembe. Bár ezek az immateriális KPI-k cégről cégre változnak, kiterjedhetnek például az ügyfél-elégedettségre, az üzleti folyamatokra, az ügyfélkapcsolatokra, a humán erőforrásra és a márka jó hírnevére. A CFO-k a fenti adatok segítségével pontosabb előrejelzéseket készíthetnek, csökkenthetik a kockázatot, és új lehetőségeket ismerhetnek fel.

Fejleszd a legfontosabb készségeket: Amellett, hogy az agilis pénzügyi vezetők nagyobb valószínűséggel értékelik kiválónak munkatársaik készségeit, a fokozott agilitáshoz szükséges aktuális és jövőbeli készségekre külön is kiemelt figyelmet fordítanak. Más vezetők 24%-ával szemben az agilis pénzügyi vezetők 60%-a értékelte például kiválónak munkatársai adatvizualizációs készségeit. Az agilis pénzügyi vezetők 60%-a – míg a többi vezetőnek csupán 21%-a – értékelte kiválónak munkatársai jártasságát a big data területén.

A stratégiai jövőképet alakítsd cselekvéssé: A felhőtechnológia, a gépi tanulás és a valós idejű adatok nem csupán a tendenciák megértéséhez, hanem a bennük rejlő lehetőségek gyors kiaknázásához szükséges rálátást is biztosítják a CFO-k számára. Az AICPA/CIMA-tanulmány szerint az agilis pénzügyi vezetők 48%-át rendkívül hatékonynak értékelik a jövőbe tekintő, új bevételi és növekedési lehetőségeket azonosító elemzések készítésében, és 56%-uk vezetett be sikeresen valamilyen új terméket vagy szolgáltatást.

Az ilyen fokú agilitás eléréséhez új pénzügyi működési modell bevezetésére és megfelelő digitális képességekre van szükség. Az AICPA/CIMA-tanulmány megállapítása szerint a fenti bevált gyakorlatok alkalmazására kiemelt figyelmet fordító vezetők növelik a szervezeten belüli befolyásukat és nagyobb értéket biztosítanak szervezetük számára.