Ketyeg az óra: NAV Online Számla 1.1 változások A NAV Online Számla adatszolgálatás bevezetése óta az adóhatóság hatékonyabban tudja szűrni az ÁFA csalásokat, a körbeszámlázást és a szabálytalan számlákat. 2019. május 1-jétől a NAV Online Számla adatszolgáltatásban verziófrissítés lép életbe, azaz a határidőt követően a NAV kizárólag az 1.1-es xsd sémát engedi adatszolgáltatásra használni.
Mit jelent a NAV 1.1-es xsd séma?
A számlaadat-szolgáltatást a számlázóprogramok a vonatozó törvényben meghatározott xsd sémában kötelesek teljesíteni az adóhatóság részére online. Ennek a sémának a formátuma, szerkezete változik meg májustól. Továbbá nemcsak az adat xml, hanem az adatkommunikáció xml is változik, tehát nemcsak a beküldés tartalma, hanem a módja is módosul.
Mi a dolga a számlakiállítónak?
A számlaadat-szolgáltatás minden esetben a számlázó programok kötelezettsége, ezért a sémaváltozás is őket érinti, adózónak nincsen dolga vele. A számlakiállító feladata csupán annyi, hogy ellenőrizze a számlázó szoftverét, amellyel számlát állít ki, hogy 2019.04.30-át követően megfelelő módon szolgáltat-e adatot az adóhatóság részére?
Mi változik az eddigiekhez képest?
• Dátumkezelési változás: az új xml-ben 2010.01.01. utáni dátum vagy időpont értékek kerülhetnek csak beküldésre az adatszolgáltatás során.
• Mennyiségi egység meghatározások: a NAV részére beküldhető mennyiségi egységek köre bővítésre került. A következő értékek küldhetők be az adatszolgáltatás során: Darab, Kilogramm, Folyóméter, Tonna, Karton, Doboz, Kilowatt óra, Nap, Óra, Perc, Hónap, Liter, Köbméter, Méter, Kilométer, Egyéb). Ha olyan mennyiségi egység kerül a számlán megnevezésre, amely nem szerepel a NAV típusai között, akkor az Egyéb típusban megadható a vonatkozó adatszolgáltatás.
• Az árfolyam adat eddig opcionális volt, mostantól kötelező küldeni az adatszolgáltatás során.
• Az ÁFA mérték szerinti összesítő adat eddig szintén opcionális volt, mostantól szintén kötelező küldeni a vonatkozó adatot az adatszolgáltatás során.
• A technikai érvénytelenítés egyszerűsödött: kötegelt érvénytelenítés ismételhető és az érvénytelenítendő számlaszámok értékei egyszerűsödtek.
Mi változott még?
Nemcsak az adatszolgáltatási xsd változott, hanem a NAV Online Számla felülete is. A felületi változások az adózót érintik, a változások célja a korábbi hibák javítása és egy felhasználóbarát felület kialakítása az eddigi tapasztalatok felhasználása alapján.
Mire lehet számítani?
A NAV tájékoztatása szerint április második felében a 2.0 verziójú xsd előzetes véleményezéses publikálásra kerül annak érdekében, hogy a fejlesztők és az ügyfelek egy hónapos időtartamban az észrevételeiket, esetleges módosítási javaslataikat megtehessék, ezzel segítve a NAV tevékenységét, illetve az új verzió eredményes bevezetését. 2019. júliusában közzétételre kerül a 2.0-ás verzió végleges formája. Ezek után hat hónapos felkészülési idő áll majd rendelkezésre a programfejlesztők részére, hogy 2020. januárjában éles verzióban használhassák a 2.0 verziót.
Hogyan lehet a legkönnyebben átállni?
A határidő előtt érdemes tájékozódni, hogy aktuális számlázó programunk tudja-e a NAV 1.1-es adatszolgáltatást. Amennyiben ebben nem vagyunk teljesen biztosak, akkor érdemes olyan számlázót választanunk, amely stabilan követi a jogszabályi változásokat, hiszen már a jövőre vonatkozóan tudható, milyen jogszabályi elvárásoknak kell majd még megfelelni (lásd NAV 2.0). A NAV 1.1 átállásra idejében átállt a T-Systems Magyarország Zrt. által forgalmazott Billzone.eu Online Számlázó, és a 2.0-ás verzió véleményezésére fejlesztőink folyamatosan szakmai észrevételeket nyújtanak be a NAV részére.
Kövesd az oldalunkat a Facebook-on és a Twitteren is!
